风险管理及内部监控

董事会对维持及确保本集团之风险管理及内部监控制度的有效实施以及检讨其成效以保障股东利益及本公 司之资产负有整体责任。  

本集团已实施一套有效之内部监控制度,包括订明清晰职责及权限之管理架构、收支之适当程序、执行董事每月审阅管理层提供之营运及财务报告、执行董事与核心管理团队定期举行业务会议以及董事会定期审阅本集团财务业绩。  

董事会透过审核委员会持续审阅本集团包括财务、营运、合规机制及风险管理职能之内部监控制度之有效性及充足度,以识别、评估及管理风险,并采取适当措施以避免或减轻可能会对本集团业务活动造成不利影响之风险。审阅范畴亦包括本公司在会计及财务汇报职能方面之资源、员工资历及经验是否足够,以及员工培训计划及预算是否充足。审阅过程包括(其中包括)评估及执行于法定审核期间由外聘独立核数师识别之重大监控事宜。  

本公司已委聘一名独立内部审计顾问(「独立内审顾问」),协助管理层在公司层面进行风险评估,其中包括本公司正面临之风险因素的识别、评估及优次。于二零一六年,独立内审顾问已完成风险评估,并已向本公司管理层提交评估结果(包括年度内部审计计划)以供审阅及向审核委员会汇报以供审批。董事会认为,风险管理及内部监控制度属充足有效。

 向本公司提供风险评估服务之独立内审顾问亦已对本集团进行内部审计检讨。独立内审顾问已向本公司管理层及董事会建议一份内部审计计划,并已协助本公司检讨于二零一六年财政年度若干选定程序之内部监控制度。本公司管理层认同有关调查结果,并已相应地采纳建议。